Письмо двенадцатилетнего Степана Деду Морозу представляет собой крик о помощи из мира взрослых забот: тяжелая болезнь матери, бедственное положение, конфликты в школе и отчаянная попытка защитить старшую сестру. Циничный, но в то же время глубоко любящий мальчик просто изливает свою уставшую детскую душу на бумагу. Несмотря на все трудности, его просьба находит отклик, и в Новогоднюю ночь случается настоящее чудо.